Налоги для самозанятых

Самозанятость в России – удобный и законный способ вести профессиональную деятельность без необходимости регистрировать ИП. Но как правильно платить налоги, какие есть подводные камни и как максимально эффективно использовать этот режим?

Кто может стать самозанятым?

Статус самозанятого могут получить:

• Физические лица и индивидуальные предприниматели.
• Лица, работающие без наемных сотрудников.
• Люди, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год.
• Те, кто оказывает услуги или продает товары без посредников (например, не перепродает товары).

Пример: Фрилансер-дизайнер берет заказы на разработку логотипов. Если клиент – физлицо, налог составит 4%, если компания – 6%.

Сколько и как платить налоги?

Ставки налога:

• 4% – при работе с физическими лицами.
• 6% – при работе с компаниями и ИП.

Пример: Фотограф за месяц заработал 50 000 рублей – 30 000 от частных клиентов и 20 000 от компаний. Его налог составит:
(30 000 × 4%) + (20 000 × 6%) = 1 200 + 1 200 = 2 400 рублей.

Налоговый вычет

Каждому самозанятому положен разовый вычет 10 000 рублей. Пока он не исчерпан, ставки уменьшаются на 1%:

• 3% при работе с физлицами.
• 5% при работе с компаниями.

Где платить? Все расчеты ведутся в мобильном приложении «Мой налог». Оно само рассчитывает сумму налога и отправляет уведомления.

Подводные камни и важные нюансы

1. Можно ли совмещать с работой по найму?

Да! Но с доходов по основному месту работы работодатель удерживает НДФЛ, а с самозанятости – вы сами платите НПД.

2. Что если превысить 2,4 млн рублей в год?

Придется выбрать другой налоговый режим, например, открыть ИП на УСН.

3. Может ли налоговая проверять самозанятых?

Может! Например, если кто-то пожалуется, что вы работаете без оформления. Важно вести учет доходов в приложении.

Сравнение самозанятости и ИП

Полезные лайфхаки

✅ Работайте с юрлицами грамотно. Они могут потребовать чек – его можно сформировать в приложении.
✅ Храните подтверждения доходов (переписки, договора) – это поможет избежать вопросов от налоговой.
✅ Думайте о пенсии. Если хотите, чтобы шёл стаж, добровольно платите страховые взносы в ПФР.

Режим самозанятости – отличное решение для фрилансеров, репетиторов, мастеров и других специалистов. Главное – соблюдать лимиты, платить налоги вовремя и грамотно работать с клиентами. Тогда налоговая не будет задавать лишних вопросов, а вы сможете вести свою деятельность легально и с минимальными затратами!